酒泉市人民醫院2023年財務預算執行情況和2024年財務預算（草案）的報告

酒泉市人民醫院2023年財務預算執行情況和2024年財務預算（草案）的報告

——2024年1月26日在酒泉市人民醫院

   第八屆五次職工代表會上的財務報告

財務科科長  竇春虎

各位代表：

我受院務委員會委托，向本次職工代表大會作酒泉市人民醫院2023年財務預算執行情況報告和2024年財務預算（草案）的報告，請予以審議。并請各位列席代表提出意見和建議。

2023年財務預算執行情況

2023年是是醫院建院歷史上及其重要的一年。這一年，國家區域醫療中心落地，醫院遷建項目進入安裝裝飾完工階段。醫院財務工作堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，深入學習貫徹黨的二十大及二十屆二中全會精神。在全院科主任、護士長和全院職工的共同努力下，以三級公立醫院績效考核、醫院高質量發展和三級醫院評審為抓手，嚴格執行財經紀律，優化收支結構，積極爭取財政保障支持。不斷提升醫院醫療服務能力和運行效率。

2023年，面對疫情三年的影響，醫院經濟運營壓力凸顯，全院醫務人員用汗水與付出，在醫院領導班子的正確領導下，在上級主管部門的關心指導下，在建設國家區域醫療中心的基礎上，較好的完成了2023年經濟管理工作任務和年度收支預算工作?，F報告如下：

一、2023年醫院經濟收入及預算執行情況

（一）2023年經濟收入概況

2023年總收入為10.21億元，完成預算的124.33%，比2022年的8.16億增加2.05億元，增長25.14%。其中：

——財政撥款收入7502.89萬元，總收入的7.35%，完成預算的240.67%，比2022年的5267.5萬元增加2235.39萬元，增長42.44%。

財政基本撥款收入3017.50萬元，占總收入的2.96%，與2022年持平。

財政項目撥款收入4485.39萬元，占總收入的4.39%，比2022年增加2235.39萬元，增長99.35%。

——科教收入89.72萬元，占總收入的0.09%。

——醫療收入9.02億元，占總收入的88.39%，完成預算的118.84%，比2022年7.29億元，增加1.73億元，增長23.71%。其中藥品收入2.54億元，占醫療收入的28.20%，完成預算的118.44%，比2022年的2.05億增加4956.26萬元，增長24.18%。

——上級補助收入4萬元。

——其他收入2665.51萬元，占總收入的2.61%，完成預算的99.87%，比2022年的2887.80萬元減少222.29萬元，降低7.7%。

—利息收入402.05萬元，占總收入的0.39%，完成預算的111.68%，比2022年的450.50萬元減少48.45萬元，降低10.75%。

（二）2023年醫療收入情況

1.總院及各分院醫療收入情況

——總院醫療收入7.24億元，占醫療收入的80.19%，完成預算的121.29%，比2022年6.01億元增加1.23億元，增長20.35%。其中藥品收入2.1億元，占總院醫療收入的29.08%。

——東街醫院醫療收入2548.01萬元，占醫療收入的2.82%，完成預算的104.86%，比2022年的1233萬元增加1315.01萬元，增長106.65%。其中藥品收入579.10萬元，占東街醫院醫療收入的22.73%。

——胃腸?？漆t院醫療收入1468.71萬元，占醫療收入的1.63%，完成預算的106.97%，比2022年的1086.30萬元增加382.41萬元，增長35.20%。其中藥品收入273.30萬元，占胃腸?？漆t院醫療收入的18.61%。

——慢性病醫院醫療收入1996.19萬元，占醫療收入的2.21%，完成預算的134.97%，比2022年的1379.90增加616.29萬元，增長44.66%。其中藥品收入593.23萬元，占慢性病醫院醫療收入的29.72%。

——新城醫院醫療收入11859.56萬元，占醫療收入的13.14%，完成預算的107.93%，比2022年的9114.60萬元增加2744.96元，增長30.12%。其中門診收入3833.3萬元，占新城醫院醫療收入的42.06%，住院收入5281.3萬元，占新城醫院醫療收入的57.94%。藥品收入2965.13萬元，占新城醫院醫療收入的25%。體檢收入1510.90萬元，占新城醫院醫療收入的14.5%。

2.醫療收入結構情況

——門診醫療收入2.48億元，占醫療收入的27.47%，完成預算的107.88%，比2022年的2.36億元增加1225萬元，增長5.20%。其中：

門診診察收入628.44萬元，占門診醫療收入的2.54%；

門診藥品收入10092.79萬元，占門診醫療收入的40.72%；

門診檢查（超聲、放射、CT/MRI、病理等）收入4785.41萬元，占門診醫療收入的19.31%；

門診化驗收入2017.68萬元，占門診醫療收入的8.14%；

門診治療收入2795.79萬元，占門診醫療收入的11.28%；

門診體檢收入3881萬元，占門診醫療收入的15.66%；

其他門診收入582.69萬元，占門診醫療業務收入的2.35%。

——住院醫療收入6.55億元，占醫療收入的72.53%，完成預算的123.59%，比2022年的4.94億元增加1.61億元，增長32.55%。其中：

住院床位收入2260.53萬元，占住院醫療收入的3.45%；

住院藥品收入15357.07萬元，占住院醫療收入的23.46%；

住院檢查收入（超聲、放射、CT/MRI、病理等）9620.54萬元，占住院醫療收入的14.7%；

住院化驗收入9971.21萬元，占住院醫療收入的15.23%；

住院治療收入11760.12萬元，占住院醫療收入的17.97%；

住院手術收入4303.05萬元，占住院醫療收入的6.57%；

住院護理收入1234.07萬元，占住院醫療收入的1.89%；

住院衛生材料收入10844.03萬元，占住院醫療收入的16.57%；

其他住院收入99.43萬元，占住院醫療收入的0.16%。

二、2023年醫院支出及預算執行情況

（一）2023年支出概況

2023年總支出10.05億元，執行預算的122.45%，比2022年增長20.16%。其中：

業務活動費用8.5億元，占總支出的84.57%，比2022年增長19.86%。

單位管理費用9842.26萬元，占總支出的9.79%，比2022年降低1.67%。

其他費用5673.26萬元，占總支出的5.64%，其中便民藥房支出2009.95萬元，食堂支出273.97萬元，停車場支出48.14萬元，利息費用2776.77萬元，其他564.43萬元。

（二）2023年業務支出結構情況

2023年業務支出9.86億元，其中：

——人員經費支出共計3.87億元，占業務支出的39.27%，執行預算的112.33%，比2022年的3.46億元增加4072.49萬元，增長11.75%。人員經費的構成情況：

1.在職職工（含代理制職工）基本工資7586.34萬元，占人員經費的19.59%。

2.臨聘人員工資1016.34萬元，占人員經費的2.63%。

3.離退休人員工資、撫恤金、生活補助等76.76萬元，其他人員經費172.11萬元，合計248.87萬元，占人員經費的0.64%。

4.績效工資（基礎績效工資、考核績效工資）14744.56萬元，占人員經費的38.08%。其中考核績效工資10645.12萬元，占績效工資的72.20%。

5.單位配套職工五險二金（養老統籌、醫療保險統籌、住房公積金、生育保險、工傷保險、失業保險、職業年金）6071.93萬元，占人員經費的15.68%。

6.發放疫情防控獎勵績效工資2718.81萬元，2023年取暖補助1443.32萬元，2022年過渡期獎勵性補貼1982.68萬元，預發2023年過渡期獎勵性補貼2906.96萬元，共計9051.77萬元，占人員經費的23.38%。

——商品和服務費用支出

1.藥品支出2.54億元，占業務支出的25.74%，執行預算的127.3%，比2022年的2.04億元增加4930.76萬元，增長24.12%。

2.衛生材料支出1.84億元，占業務支出的18.71%，執行預算的135.63%，比2022年的1.55億元增加2914.29萬元，增長18.76%。其中：血液費395.91萬元，氧氣費460.28萬元，低值衛生材料9065.49萬元，高值衛生材料8527萬元。

3.低值易耗品102.35萬元，占業務支出的0.1%，執行預算的146.22%，比2022年的77.50萬元增加24.85萬元，增長32.07%。

4.計算機耗材129.7萬元，占業務支出的0.13%，執行預算的54.04%，比2022年的115.9萬元增加13.8萬元，增長11.91%。

5.總務材料560.80萬元，占業務支出的0.57%，執行預算的92.69%，比2022年的523.60萬元增加37.20萬元，增長7.11%。

6.其他公用經費支出3440.42萬元，占業務支出的3.49%，執行預算的85.01%，比2022年的3414萬元增加26.42萬元，增長0.77%。主要包括：水費、電費、辦公經費、差旅費、培訓進修費、會務費、維修維護費、工會經費、救護車及通勤車運行維護費、銀行手續費、物業取暖費、印刷廣告宣傳費、天然氣費、提取壞賬準備、委托技術服務費、外請專家勞務及其他費用、三公經費支出等。

——固定資產折舊費5700.98萬元，占業務支出的5.78%，執行預算的108.59%，比2022年的5296.60萬元增加404.38萬元，增長7.63%。

——無形資產攤銷158.73萬元，占業務支出的0.16%。

——提取醫療風險基金290.13萬元，占業務支出的0.29%，比2022年的433.50萬元減少143.37萬元，降低33.07%

——其他費用5673.26萬元，占業務支出的5.75%，比2022年的2727.10萬元增加2946.16萬元，增長108.03%。

（三）2023年重點支出事項

三公經費支出45.70萬元。其中：公務接待費32.20萬元，比2022年的5.2萬元增加27萬元；公務用車運行維護費13.5萬元，比2022年的6萬元增加7.50萬元。

差旅費支出248.20萬元，進修培訓費42.94萬元。

三、2023年固定資產投資

2023年全院固定資產總值8.74億元。2023年新增固定資產共計4409.25萬元，執行預算的108.59%，比2022年減少25.61%。其中：專用設備增加4137.36萬元，一般設備增加11.32萬元，計算機設備增加75.75萬元，其他固定資產增加184.81萬元。

2023年新增固定資產主要是:眼科手術顯微系統125.95萬元，高清數字胃腸鏡297.80萬元，客觀聽覺測試平臺（全功能）54.68萬元，超高清電子十二指腸內窺鏡68.90萬元，倒像廣角觀察系統58萬元，宮腔電切鏡系統79.20萬元，三輛救護車159.41萬元。

四、醫院遷建項目的資金投入及支出情況

1.地方政府專項債券資金2020年到位2.1億元，2021年到位1.7億元，2022年到位3.86億元，2023年到位2.54億元，合計10.2億元。

    2.醫院自籌資金12950萬元。

    3.遷建項目已支出107192萬元。其中：概算內支付104972萬元，主要支出有：支付中建三局集團公司工程款82460萬元，支付土地出讓金7973萬元，支付中國中元國際工程公司設計費2388萬元，支付九項醫療專項工程款10598萬元。概算外支付生殖中心專項等五項2225萬元。

五、2023年運營效率績效考核指標完成情況

2023年醫院資產負債率19.57%，流動比率84.23%，藥品收入占醫療收入比例為28.20%，比2022年28.10%增長了0.1%。檢查化驗收入占醫療收入比例為29.25%，比2022年的31.46%降低了2.21%。醫療服務性收入占醫療收入的比例為30.09%，比2022年的28.28%增長了1.81%。百元醫療收入消耗的衛生材料28.64元，比2022年的29.77元減少1.13元，降低3.80%。

2023年門診次均費用277.51元，比2022年的346.92元減少69.41元，降低了20.01%，其中門診次均藥品費用113.01元，占門診次均費用的40.72%，比2022年的113.30元減少了0.29元，降低0.26%。

2023年住院次均費用9124.37元，比2022年的8879.40元增加了244.97元，增長2.76%，其中住院次均藥品費用2140.93元，占住院次均費用的24.11%，比2022年的2301.63元減少了160.7元，降低6.98%。

各位代表：

2023年，醫院始終堅持人民至上、生命至上，堅持疫情常態化精準防控，最大限度減少疫情對我院經濟發展的影響，緊緊圍繞公立醫院綜合改革，積極貫徹落實“兩個允許”，加大人員支出占業務支出的比重，調動醫務人員工作的積極性，多方籌措資金，確保順利完成2023年的目標任務，切實落實好職工待遇和增加職工的收入。

2024年財務預算（草案）

各位代表：

2024年醫院財務預算是根據《中華人民共和國預算法》、《政府會計制度》、《醫院財務制度》和《酒泉市人民政府辦公室關于做好2024年市級部門預算的通知》精神，全面、真實、準確編制的。醫院收入預算是以計劃門診人次、出院病人數和門診、住院次均費用等為基礎，預算年度業務量預計變動數，控制醫療費用增長不超過10%的計劃編制。支出預算按照優先保障人員工資、績效工資發放，醫院正常運轉所必須的公用經費支出，在基本醫療保障政策落實的基礎上重點是大幅度降低藥占比、耗占比，壓減衛生材料、總務材料等支出從嚴控制編制的。

2024年醫院財務預算遵循以收定支、收支平衡、統籌兼顧、勤儉節約、保證重點、不得編制赤字預算的原則，實事求是地進行編制?，F報請職代會，請各位代表審議：

一、2024年收入預算（草案）

（一）2024年收入預算概況

2024年總收入預算9.57億元，比2023年總收入10.21億元降低6.3%。其中：

——財政撥款收入預算4000萬元，占總收入預算的4.2%，

——科教收入預算30萬元,占總收入預算的0.03%。

——醫療收入預算9億元，占總收入預算的94.1%，比2023年的9.02億元減少233.85萬元，降低0.26%。其中藥品收入預算2.54億元。

——其他收入預算1223萬元，占總收入預算的1.3%。食堂收入預算890萬元；停車場收入預算200萬元，其他預算333萬元。

——利息收入預算400萬元，占總收入預算的0. 4%。

（二）2023年醫療收入預算結構

——門診醫療收入預算2.5億元，占醫療收入預算的27.78%，比2023年門診醫療收入2.48億元增加216.2萬元，增長0.87%。其中體檢收入預算3208.5萬元。

——住院醫療收入預算6.5億元，占醫療收入預算的72.22%，比2023年的6.54億元減少450萬元，降低0.69%。

（三）2023年總院及各分院醫療收入預算

——總院醫療收入預算7.22億元,比2023年7.24億元減少187.53萬元，降低0.26%。

——東街醫院醫療收入預算2541萬元。

——胃腸?？漆t院醫療收入預算1465萬元。

——慢性病醫院醫療收入預算1991萬元。

——新城醫院醫療收入預算11829萬元。

二、2024年醫院支出預算（草案）

（一）2024年支出預算概況

2023年總支出預算9.57億元。其中：

業務活動費用預算8.42億元，占總支出預算的88%

單位管理費用預算9565萬元，占總支出預算的10%

其他費用預算1913萬元，占總支出預算的2%。

（二）2024年支出預算結構

——人員經費預算3.95億元，占總支出預算的41%，比2023年的3.87億元增加了780.19萬元，增長2.01%。其中：

1.在職職工（含代理制職工）基本工資預算9482萬元，占人員經費預算的24.01%；

2.臨聘人員工資預算929萬元，占人員經費預算的2.35%；

3.離休人員工資及撫恤金預算68萬元，占人員經費預算的0.17%；

4.績效工資總額預算1.59億元，占人員經費預算的40.15%，比2023年增加1115萬元，增長7.56%。其中考核績效工資預算1.15億元（按增幅10%核定），占績效工資總額預算的72.89%；

5.單位配套職工五險二金預算6465萬元，占人員經費預算的16.37%（養老統籌、醫療保險統籌、生育保險、工傷保險、失業保險、住房公積金、職業年金及原玉門油田醫院移交職工配套資金）；

6.基礎績效獎金（科發觀）5035萬元，取暖補助1500萬元，其他獎勵工資預算161.21萬元，三項預算合計6696.2萬元，占人員經費預算的16.95%。

——商品和服務費用支出預算

1.藥品支出預算2.4億元，占總支出預算的25.09%，比2023年的2.54億元減少1377萬元，降低5.43％；

2.衛生材料支出預算1.54億元，占總支出預算的16.12％，比2023年的1.84億元減少3029萬元，降低16.42%；

3.低值易耗品預算100萬元，占總支出預算的0.1％，比2023年的102萬元減少了2萬元，降低2.3%；

4.計算機耗材預算180萬元，占總支出預算的0.19％，比2023年的130萬元增加50.3萬元，增長38.78%

5.總務材料預算710萬元，占總支出預算的0.74％，比2023年的561萬元增加149.2萬元，增長26.6%。

6.其他公用經費支出預算5973萬元，占總支出預算的6.24％，比2023年的3440萬元增加2532.6萬元，增長73.61%。

三公經費及會議費支出預算23萬元，與2023年的40.1萬元減少17.1萬元，降低42.65%。其中：公務接待費15萬元，公務用車運行維護費8萬元。

——固定資產折舊費預算5900萬元，占總支出預算的6.17％。

——無形資產攤銷預算180萬元，占總支出預算的0.19%。

——提取醫療風險基金預算250萬元，占總支出預算的0.26%。

——學科建設經費預算300萬元，占總支出預算的0.31%。

——其他費用預算940萬元，占總支出預算的0.98%。

各位代表：

2024年，是醫院全面貫徹落實黨的二十大精神的開局之年，也是醫院面臨醫保支付改革挑戰的關鍵的一年。醫院財務部門堅持樹立過“緊日子”的理念，確保醫院經濟運行平穩、良性發展。為此，我們將在醫院班子的正確領導下，加快補齊醫院內部運營管理短板和弱項，強化內部控制，提升醫院的運營效益和社會效益。

一、推進全面預算管理，不斷提升資金使用效率

嚴格控制各項支出，節約資金，規范支出管理，降低成本費用，保證資金的合理使用。嚴格執行批復的預算，逐級分解預算，落實到具體的責任科室或責任人，對預算的執行情況建立考核、報告制度。

二、構建全方位、全過程的成本管理體系，提升醫院運營精細化

以科室成本核算為基礎，建立健全成本核算制度，建立嚴格控制支出、節能降耗、降低醫療服務營運成本。

設置?？七\營助理，專職做好科室的成本管理工作。根據各臨床科室的特點，協助科室開展運營管理，提升科室精細化管理水平和運營效率。

三、加強財務分析，開展財務績效考核

客觀、全面地開展醫院資產運營效果和財務效益狀況的分析，提出合理化建議，為醫院決策提供財務信息支持及智能型財務分析。

推進業財一體化，建立財務、醫療業務數據共享平臺，提升醫院醫療水平和財務管理水平。

四、建立健全國有資產管理機制，提高醫院資產使用效率

優化醫療設備的科學合理配置，保證設備投入的效益性提高醫院資產使用效率。

各位代表：

2024年我院經濟工作將加強運營管理，積極推進業財融合，以服務醫、教、研為重點，夯實財務管理，提升醫院運營效能，努力增收節支。完善全面預算管理與全成本核算，以精細化管理助推醫院高質量發展，促進醫院各項改革任務落地見效！

謝謝大家！